如果確認(rèn)美國報稅身份

不管是在美國工作還是生活的個人，都不可避免需要申報個人所得稅，而美國個稅申報根據(jù)不同的報稅身份所需要填寫的稅表，以及需要申報的稅金都是有所不同的，因此在進(jìn)行美國個稅申報之前，需要明確你的報稅身份。什么是報稅身份呢？美國有幾種報稅身份？

1、單身狀態(tài)。在申報繳稅時以及報稅年度內(nèi)任何時間都沒有在法律層面上和其他人存有婚姻關(guān)系，那么在法律層面即是單身，報稅也為單身。

2、已婚單獨報稅。一般情況已婚共同報稅會獲得更多的稅務(wù)減免，但如果您擁有一家公司，可以免除很多額外稅款，那么單獨報稅也是一種不錯的選擇，當(dāng)然聯(lián)邦政府并不提倡。

3、已婚共同報稅。已婚共同報稅的好處是稅務(wù)流程簡單，且免稅額度更大，是家庭普遍的報稅方式。

通常來說，美國的報稅身份有以上三種，根據(jù)個人情況選擇對于的身份，填寫對應(yīng)的報稅表格申報稅務(wù)即可。

美國個人所得稅申報需要的資料

從雇主或者前雇主那里獲得的稅務(wù)相關(guān)文件，包括W2表格，財產(chǎn)稅、學(xué)校稅、部分利息、可扣除費用（例如醫(yī)療或者工作時的相關(guān)費用）的收據(jù)以及其他的文件。

一般受薪雇員可以拿到W2表，獨立承包商則會拿到1099-MISC表。一般在1月31日之前都能收到W-2或1099-MISC表格，如果在2月15日之前還未收到相應(yīng)的表格，可聯(lián)系美國國稅局解決。

由于美國的稅法復(fù)雜，往往會有好幾張不同的申請表格適合您（但每張表格的計稅規(guī)則有差別），因此為了不過多的繳納稅款，最好選取合適的表格填寫，如果對于填寫哪些表格仍不確認(rèn)，可咨詢專業(yè)的會計機構(gòu)如瑞豐德永來解決相關(guān)的問題。

如何計算美國個稅稅額

除了體現(xiàn)在W-2表上的收入情況，其他在納稅年度中作為自由職業(yè)者或者銷售商品所獲得的資金，以及清算、出售或者繼承的資產(chǎn)也被視為收入。

所有收入加到一起，所得到的數(shù)字就是報稅年度所有的收入。計算所有的扣除額，獲得調(diào)整后收入在報稅過程中，政府允許從納稅中扣除某些免稅的項目，包括醫(yī)療保險費，車輛登記費，搬家花費，學(xué)生貸款利息等項目，同時需要提供相應(yīng)的收據(jù)、票據(jù)或者付款單，來證明這些項目是合法扣除。最終，從去年的收入中，扣除這些免稅項目，即為調(diào)整后的總收入。

計算稅額過程中可分為應(yīng)納稅額、免稅額、減稅額、其他應(yīng)納稅額和已支付的稅額等。

首先，將所有填寫的應(yīng)納稅額相加，扣除免稅部分和減稅部分，包括外國稅收減免，住宅能源優(yōu)惠等項目獲得總的應(yīng)納稅款。

在列出本年支付過的其他有關(guān)稅種和已經(jīng)繳納過的稅款等已納稅款后，如果應(yīng)納稅款大于已納稅款，則需計算欠稅額；如果已納稅款大于應(yīng)納稅款，則需計算退稅額。

如何遞交美國個稅稅表

在申請截止日期之前，使用認(rèn)證郵件向有關(guān)部門寄出您的納稅申報單。如果有需要，也可以將報稅涉及的所有人姓名和聯(lián)系方式填寫在表單上。下面來了解下電子報稅和傳統(tǒng)報稅的區(qū)別：

1、通過電子納稅申報程序，只需輸入報稅相關(guān)的信息，在這個過程中稅務(wù)準(zhǔn)備軟件將自動收集相關(guān)的應(yīng)納稅額和已納稅額的信息。所有稅額都不需要人工計算，只要輸入原始數(shù)據(jù)，即可獲得最終的納稅申請表。

2、電子報稅軟件擁有自檢功能，如果發(fā)現(xiàn)納稅申請表的填寫錯誤，致使最終稅額出現(xiàn)問題，程序?qū)龑?dǎo)納稅者進(jìn)行改正。例如，如果在納稅年度的收入僅有20,000美元，但是稅務(wù)準(zhǔn)備軟件顯示您的政府欠款的為5,000美元，意味著您要支付25%的稅收，這樣的納稅顯然是不合理的。自檢功能可反復(fù)運行，直至確保，所有問題都被更正。

3、電子報稅可通過郵件或者通過互聯(lián)網(wǎng)遞交稅務(wù)文件，軟件會要求您填寫銀行賬戶。在退款的情況下，一般情況IRS通常會在4到8天內(nèi)自動將退款達(dá)到提供的賬戶。這對于華人尤其是長期在國內(nèi)的投資者，電子納稅申請會比手動填表方便的多。

美國的稅收比較復(fù)雜繁瑣，如果對美國個人所得稅申報不夠了解，怕多報或者漏報，可以選擇你相信的會計師為你代理做賬報稅，大多數(shù)美國投資者甚至美國人都是這樣做的，因為在美國報稅實在不簡單。